美国401(k)上限涨至2.45万美元：50岁能多存多少

2026年401(k)年度缴费上限2.45万美元，50岁及以上追加8000美元；IRA上限7500美元，50岁以上补缴从1000涨到1100美元。60-63岁人群的追加额度维持在11250美元不变。以上数字来自IRS公告，待IRS官网回溯验证。

算清楚：你到底能往账户里放多少

IRS 2025年11月13日发布的IR-2025-111公告，把2026年401(k)、403(b)、政府457计划及联邦节俭储蓄计划的员工年度缴费上限，从2025年的2.35万提到2.45万美元，多了1000。IRA这边，传统和罗斯合计上限从7000提到7500美元。

50岁以上的人，401(k)追加额从7500提到8000美元。两项一加，50-59岁一年最多放进去3.25万美元。IRA的补缴额则从1000变成1100美元，50岁以上合计可放8600美元。这个1100的调整有来头——SECURE 2.0法案把IRA追加缴费额也绑上了年度生活成本调整机制，不再固定为1000。

那么60-63岁为什么没动？根据SECURE 2.0的安排，这个年龄段适用更高的追加额度，2026年仍是11250美元。不是没涨，而是这一档本来就比普通50+高出一截，本轮调整只动了普通追加额，没碰它。

中美之间的倍数差距，出在哪

把2.45万美元换算过来，约合人民币17万以上。中国个人养老金制度目前的年缴费上限是1.2万元人民币。两者放在一起，美国的额度约是中国的14.5倍。差距的根源不在”谁更慷慨”，而在于税制结构：401(k)是雇主发起、税前扣除、退休领取时再纳税的递延工具，额度跟通胀挂钩；个人养老金走的是个人账户、税优额度有限的路径。拿一个跟通胀联动的雇主计划上限，去比一个刚起步的个人账户额度，倍数本身说明不了全部问题。

“参与401(k)、403(b)、政府457计划以及联邦政府节俭储蓄计划的50岁及以上员工，每年通常最多可缴款32500美元。”——IRS公告原文（IR-2025-111）

2027年会到多少

IRS一般在每年10-11月公布下一年度的限额。2027年的官方数字预计要等到2026年10-11月才出来。Milliman的测算给出2.55万美元这个预测值，但这是机构测算，不是官方数据，别当定论用。

IRA普通缴费7500、50岁以上补缴从1000涨到1100，对多数人来说影响是几十到一百美元级别的差额。真问题在于：这多出来的100美元额度，值不值得你专门调整缴款计划？如果本来就没缴满，先把额度用足比纠结这100更重要。

还有一条容易被忽略——2026年起，高收入者的追加缴费必须走Roth账户。这是SECURE 2.0的另一项变化，影响的是收入超过一定门槛的人群，具体执行看雇主计划怎么落地。

401(k)总供款上限（含雇主匹配）2026年达7.2万美元，60-63岁含追加可达8.325万美元。这个数字对多数工薪层意义有限，但如果你是自己开公司、想通过雇主匹配多放钱，值得跟税务顾问对一遍。

最后提醒一句：文中所有核心数字均源自IRS公告原文，待IRS官网回溯验证。做缴款决策前，建议以IRS.gov 2025-67号通知为准。

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