长护险的费率全国统一控制在0.3%左右，但落到每个人头上，缴多少、谁替你缴、能报多少，四类人群的答案并不一样。单位职工是单位和个人各0.15%；退休人员只由个人按0.15%缴，原单位不再出钱；未就业城乡居民从0.15%起步，用5年左右时间逐步过渡到0.3%左右；灵活就业人员按单位职工标准参加，费率0.3%。待遇端，职工报销比例约70%、居民约50%，不设起付线，年度最高支付限额不超过统筹地区上年度城乡居民人均可支配收入的50%。
单位职工：0.3%拆成两半，单位和个人各0.15%
单位职工的长护险费率是0.3%，由用人单位和个人按同比例分担，各为0.15%。缴费基数分两头：用人单位按职工工资总额缴，个人按本人工资收入缴。这意味着一个工资收入8000元的职工，个人每月缴12元，单位同步配12元，合计24元进入长护基金。
河北的省本级实施办法把这个口径写得更明确——建制初期缴费费率为0.3%，单位缴费部分和个人缴费部分同比例分担，各为0.15%。沈阳的在职职工口径一致，也是单位和个人各0.15%。三地文件相互印证，说明这不是某一地的特殊安排，而是国家基准费率下的标准拆法。
退休人员：0.15%，基数是养老金，原单位不缴
退休人员要继续缴长护险，但费率减半，按单位职工个人费率的0.15%执行。缴费基数与养老金水平挂钩，由个人缴费，原用人单位不缴费。许昌的口径更具体——缴费基数为本人上年度12月份基本养老金。
这里有个容易被忽略的点：退休人员虽然只缴0.15%，但享受的待遇是按职工政策走的，报销比例约70%。缴得少、报得多，本质上是长护险在制度设计上向失能风险更高的老年群体倾斜。
未就业城乡居民：从0.15%起步，个人和政府1:1
未就业城乡居民的长护险按年度筹集，个人缴费与政府补助比例为1:1，政府补助由中央财政和地方财政共同承担。费率不是一步到位——各地建立制度的当年，未就业城乡居民费率减半，从0.15%左右起步，用5年左右时间逐步过渡到0.3%左右，有条件的地方也可以直接从0.3%左右起步。
缴费基数上，地方可以统筹地区上年度城乡居民人均可支配收入为基数，也可以在农村地区按上年度农村居民人均可支配收入核定，鼓励探索更精细的量能筹资机制。
18周岁以下未就业人员跟随父母或其他法定抚养人等参保，不单独筹资，享受未就业人员长护险待遇。职工基本医疗保险个人账户还可以用于本人及近亲属参加长护险的个人缴费，近亲属范围包括配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女。
灵活就业人员：按单位职工标准，费率0.3%
灵活就业人员参加职工基本医疗保险的，按单位职工费率标准参加长护险，费率为0.3%。缴费基数可按统筹地区上年度社会平均工资的一定比例确定，不低于60%，由个人按规定缴费。湖南的口径是灵活就业人员以全省上年度全口径城镇单位就业人员平均工资的60%为缴费基数，可按月自行申报缴费，也可在年度内一次性缴纳全年费款。
灵活就业人员也可以选择按未就业城乡居民参保政策参保缴费，费率更低但待遇也对应居民标准。选哪条路，取决于对缴费压力和报销比例的权衡。
长护险筹资与待遇对照表
| 参保人群 | 缴费费率 | 缴费基数 | 个人与单位分担 | 待遇支付比例 | 年度最高支付限额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位职工 | 0.3% | 单位按职工工资总额，个人按本人工资收入 | 单位0.15%、个人0.15% | 70%左右 | 不超过上年度城乡居民人均可支配收入的50% |
| 退休人员 | 0.15% | 本人上年度12月份基本养老金 | 个人缴，原用人单位不缴 | 70%左右 | 不超过上年度城乡居民人均可支配收入的50% |
| 灵活就业人员（按职工参保） | 0.3% | 统筹地区上年度社会平均工资的一定比例，不低于60% | 个人缴 | 按职工政策，70%左右 | 不超过上年度城乡居民人均可支配收入的50% |
| 未就业城乡居民 | 0.15%起步，5年左右过渡到0.3%左右 | 统筹地区上年度城乡居民人均可支配收入，或农村居民人均可支配收入 | 个人与政府1:1 | 50%左右 | 不超过上年度城乡居民人均可支配收入的50% |
| 18周岁以下未就业人员 | 不单独筹资 | — | 跟随父母或其他法定抚养人参保 | 按未就业人员标准，50%左右 | 不超过上年度城乡居民人均可支配收入的50% |
| 困难人群（特困、低保、防返贫对象） | 按所属人群费率 | 按所属人群基数 | 特困全额资助；低保及防返贫对象定额资助个人缴费部分的50% | 按所属人群标准 | 按所属人群标准 |
表中数据来源：许昌市长护险实施细则口径（2026-09-10）、重庆市建立健全长期护理保险制度实施方案征求意见稿（2026-04-30）、河北省省本级长期护理保险实施办法（2026-04-20）、沈阳市长期护理保险实施细则（试行）（2026-01-22）。各地具体费率与限额以当地实施方案为准，全国统一费率控制在0.3%左右。
36项服务目录：20项生活照护加16项医疗护理
长护险执行国家统一的服务项目目录，目前共纳入36项服务，各地不得随意调整。其中生活照护类20项，涵盖饮食照护、排泄照护、清洁照护、穿脱衣物、功能维护、对症护理、生命体征监测、安全护理等类别，具体包括协助进食饮水、协助排泄、洗发、理发、沐浴、协助翻身拍背排痰等。医疗护理类16项，包括一般检查护理、基础护理、专项护理、康复等。
目录统一规范了服务项目的名称、内涵、代码，并在服务操作要求、服务人员和服务时长等方面作出原则性规定。以“协助进食”为例，目录明确要完成这个项目，需要有餐前洗手、食物切碎搅拌、进食姿势、检查食物温度、防止呛噎，以及进食完成后维持体位、记录进食情况等7个步骤流程和具体服务要求。
新开展长护险工作的地区遵照国家目录执行；已建立本地区长护服务项目目录的试点城市，做好原有目录与国家目录的对照映射，利用3年左右时间逐步统一规范。
困难人群：特困全额资助，低保及防返贫对象资助个人缴费的50%
政府对符合条件的困难人群个人缴费部分予以分类资助。特困人员给予全额资助；低保对象、符合条件的防止返贫致贫对象给予定额资助，定额资助标准为个人缴费部分的50%。这些补助资金由中央财政和地方财政共同承担，2026年中央对地方转移支付预算中已作出相应安排。考虑到各地居民参保工作有逐步推开的过程，今年中央财政对地方的补助会按照各地预计的参保人数先实行预拨，到下一年度再根据实际参保人数据实结算。
制度推进节奏：从15个试点城市到121个统筹地区
长护险自2016年启动试点，试点地区从启动之初的15个增至92个。到2026年9月，参保人数已超3.2亿，基金累计支出1142亿元，为超过460万失能人员提供了护理服务。建制统筹地区达到121个，预计2026年底全国将拓展至247个统筹地区。2026年3月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于加快建立长期护理保险制度的意见》，明确用3年左右时间基本建立统筹城乡的长期护理保险制度，到2028年底在全国范围基本实现全覆盖。
信息来源
本文整理自以下公开材料：
- 【2026-03-27】覆盖全民的长期护理保险制度来了！ | 友邦人寿保险有限公司
- 湖南长护险来了！您关心的问题，一次讲清楚
- 关于“长护险”，9问9答
-政企通-湖南省人民政府门户网站 - 泰安市人民政府 图文解读 部门解读：《泰安市建立完善长期护理保险制度实施方案》政策解读
- 国家长期护理保险服务项目目录（试行）
- 关于《中共中央办公厅 国务院办公厅关于加快建立长期护理保险制度的意见》的政策解读
- 《国家长期护理保险服务项目目录（试行）》发布，含36项生活照护与医疗护理服务
- 河北省省本级长期护理保险实施办法
本文由 Dion 整理与撰写，结合 AI 工具辅助。如有事实错误，请通过页脚联系方式反馈。
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